Ставка рефинансирования — инструмент экономики. Она была введена в 1992 году. Ее установил Центральный банк РФ для контроля уровня инфляции, а также денежных потоков в стране.
На размер ставки рефинансирования влияют следующие показатели:
- объем государственных закупок;
- востребованность банковских продуктов;
- состояние финансового внутреннего и мирового рынков;
- другие показатели.
Ставку утверждают на заседании Совета директоров ЦБ РФ. В 2017 году показатель изменялся 6 раз.
С 13 сентября 2013 года была введена ключевая ставка.
Она представляет собой ставку по операциям регулирования банковского сектора. Ключевая ставка является индикатором денежно-кредитной политики.
В соответствии с решением Правительства РФ, значение ключевой ставки с 01.01.2016 года приравнено к значению ставки рефинансирования. Само понятие «ставка рефинансирования» осталось в различных нормативных и законодательных документах. На ее показатель ориентируют при расчете пеней и других штрафных санкций, налогов.
Ставка рефинансирования или ключевая ставка — процент, под который Центробанк РФ выдает кредиты коммерческим банкам. Также это процент, под который коммерческие банки могут разместить в Центробанке депозиты.
Если ставки рефинансирования высокая, снижается потребительский спрос на кредиты. Обусловлено это тем, что повышается ставка по кредитам, которые предлагают банки населению. Например, учетная ставка составляет 7,25%. Под этот процент ЦБ РФ выдает кредит коммерческому банку. Тот, в свою очередь, выдает кредит населению под более высокий процент. Например, под 12 годовых. Доход банка от этой операции составляет 4,75%. При повышении ставки рефинансирования, увеличиваются и процентные ставки по депозитам. Так как коммерческий банк может разместить на счете в ЦБ депозит под 7,25% (размер учетной ставки), населению он предлагает депозиты по ставке, например, 6%. Его доход от такой операции составит 1,25%.
Если ставка рефинансирования снижается, уменьшаются и проценты по кредитам, которые банки предлагают населению. Возрастает потребительский спрос на товары. В это же время снижаются и ставки по депозитам. Это невыгодно населению, так как уменьшается их уровень дохода от пассивных операций. Депозиты перестают пользоваться популярностью.
Ставка рефинансирования 2018 для расчета пеней: таблица
| Размер ставки,% | Период действия | Нормативный документ |
| 7,75 | С 17.12.2018 года | Информация Банка России от 14.12.2018 года. |
| 7,5 | С 17.09.2018 года | Информация Банка России от 14.09.2018 года. |
| 7,25 | С 26.03.2018 года | Информация Банка России от 23.03.2018 года. |
| 7,5 | С 12.02.2018 года | Информация Банка России от 09.02.2018 года. |
| 7,75 | С 18.12.2017 года по 12.02.2018 года. | Информация Банка России от 15.12.2017 года. |
Как считать пеню по ставке рефинансирования 2018
Штрафные санкции по оплате налоговых обязательств (за несвоевременную или неполную оплату) рассчитывают с учетом определенной доли от ставки рефинансирования:
- 1/300 ставки рефинансирования, если просрочка не превышает 30 дней;
- 1/150 ставки рефинансирования, при просрочке более 30 дней, начиная с 31 дня.
Неустойку или штрафные санкции за невыполнение денежных обязательств рассчитывают с учетом 1/360 ставки рефинансирования за каждый день просрочки (ст. 395 Гражданского кодекса РФ). Пени за задержку заработной платы рассчитывают с учетом 1/150 ставки рефинансирования. Пени за неоплату коммунальных услуг или других платежей по объектам недвижимости также рассчитывают на основании ставки рефинансирования, действующей на тот момент.
